1. [索引號]11R000/ZK-2020-000010
  2. [生成日期] 2020-02-09
  3. [有效性] 有效
  4. [發布日期] 2020-02-26
  5. [發文字號] 懷政辦發 〔2020〕 3號
  6. [發文機構] 區政府辦公室
  7. [內容概述] 北京市懷柔區人民政府辦公室關于印發《懷柔區國有企業違規經營投資責任追究暫行辦法》的通知

北京市懷柔區人民政府辦公室關于印發《懷柔區國有企業違規經營投資責任追究暫行辦法》的通知

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各鎮鄉人民政府、街道辦事處,區政府各委辦局,各區屬機構:

  《懷柔區國有企業違規經營投資責任追究暫行辦法》已經區政府同意,現印發給你們,請認真貫徹落實。

北京市懷柔區人民政府辦公室

2020年2月9日

懷柔區國有企業違規經營投資責任追究

暫行辦法

第一章 總則

  第一條  為貫徹落實《中共北京市懷柔區委北京市懷柔區人民政府關于深化區屬國資國企改革的實施意見》(京懷發〔2017〕23號),健全國資監管制度體系,進一步加強和規范區屬國有企業違規經營投資責任追究工作,根據《國務院辦公廳關于建立國有企業違規經營投資責任追究制度的意見》(國辦發〔2016〕63號)、《北京市人民政府關于對<北京市國有企業違規經營投資責任追究暫行辦法>的批復》(京政字〔2017〕12號),參照《中央企業違規經營投資責任追究實施辦法(試行)》(國務院國資委令第37號)有關規定,結合區屬企業實際,制定本辦法。

  第二條  本辦法適用于北京市懷柔區人民政府國有資產監督管理委員會(以下簡稱“區國資委”)代表區政府履行出資人職責的區屬國有企業(以下簡稱“區屬企業”)違規經營投資責任追究工作。

  第三條  本辦法所稱違規經營投資責任追究(以下簡稱“責任追究”)是指區屬企業經營管理有關人員違反規定,未履行或未正確履行職責,在經營投資中造成國有資產損失或其他嚴重不良后果,經調查核實和責任認定,對相關責任人進行處理的工作。

  前款所稱規定,包括國家法律法規、國有資產監管規章制度和企業內部管理規定等。前款所稱未履行職責,是指未在規定期限內或正當合理期限內行使職權、承擔責任,一般包括不作為、拒絕履行職責、拖延履行職責等;未正確履行職責,是指未按規定以及崗位職責要求,不適當或不完全行使職權、承擔責任,一般包括未按程序行使職權、超越職權、濫用職權等。

  第四條  本辦法所稱違規經營投資資產損失(以下簡稱“資產損失”)是指企業經營管理有關人員違反規定、未履行或未正確履行職責,造成國家(各級政府)對國有企業各種形式投資和投資所形成的資產價值權益,以及依法認定為國家(各級政府)所有的其他資產價值權益的非正常減少或滅失,或導致企業經濟利益無對價流出。資產價值包括使用價值、轉讓價值和可變現價值等。

  第五條  責任追究工作應當遵循以下原則:

 ?。ㄒ唬﹫猿忠婪ㄒ酪巻栘?。以國家法律法規為準繩,按照國有資產監管規章制度和企業內部管理規定等,對違反規定、未履行或未正確履行職責造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的企業經營管理有關人員,嚴肅追究責任,實行重大決策終身問責。

 ?。ǘ﹫猿挚陀^公正定責。貫徹落實“三個區分開來”重要要求,結合區屬企業實際情況,調查核實違規行為的事實、性質及其造成的損失和影響,既考慮量的標準也考慮質的不同,認定相關人員責任,保護區屬企業經營管理有關人員干事創業的積極性,恰當公正地處理相關責任人。

 ?。ㄈ﹫猿址旨壏謱幼坟?。區國資委和區屬企業原則上按照國有資本出資關系和干部管理權限,界定責任追究工作職責,分級組織開展責任追究工作,分別對企業不同層級經營管理有關人員進行追究處理,形成分級分層、有效銜接、上下貫通的責任追究工作體系。

 ?。ㄋ模﹫猿謶椭谓逃椭贫冉ㄔO相結合。在對違規經營投資相關責任人嚴肅問責的同時,加大典型案例總結和通報力度,加強警示教育,發揮震懾作用,推動企業不斷完善規章制度,堵塞經營管理漏洞,提高經營管理水平,實現國有資產保值增值。

  第六條  在責任追究工作過程中,發現企業經營管理有關人員違紀或職務違法的問題和線索,應當移送相應的紀檢監察機構查處;涉嫌犯罪的,應當移送國家監察機關或司法機關查處。

第二章 責任追究范圍

  第七條  區屬企業經營管理有關人員違反規定,未履行或未正確履行職責致使發生本辦法第八條至第十八條所列情形,造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的,應當追究相應責任。

  第八條  公司管控方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┻`反規定程序或超越權限決定、批準和組織實施重大經營投資事項,或決定、批準和組織實施的重大經營投資事項違反黨和國家方針政策、決策部署以及國家、北京市、懷柔區或企業有關規定。

 ?。ǘ?、北京市、懷柔區或有關公司管控的規定未執行或執行不力,致使發生重大資產損失對生產經營、財務狀況產生重大影響。

 ?。ㄈ局卮箫L險隱患、內控缺陷等問題失察,或雖發現但未及時報告、處理,造成重大資產損失或其他嚴重不良后果。

 ?。ㄋ模┧鶎僮悠髽I發生重大違規違紀違法問題,造成重大資產損失且對公司生產經營、財務狀況產生重大影響,或造成其他嚴重不良后果。

 ?。ㄎ澹?、北京市或懷柔區有關監管機構就經營投資有關重大問題提出的整改工作要求,拒絕整改、拖延整改等。

  第九條  風險管理方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗匆幎男袃瓤丶帮L險管理制度建設職責,導致內控及風險管理制度缺失,內控流程存在重大缺陷。

 ?。ǘ﹥瓤丶帮L險管理制度未執行或執行不力,對經營投資重大風險未能及時分析、識別、評估、預警、應對和報告。

 ?。ㄈ┪窗匆幎▽ζ髽I規章制度、經濟合同和重要決策等進行法律審核。

 ?。ㄋ模┪磮绦袊匈Y產監管有關規定,過度負債導致債務危機,危及企業持續經營。

 ?。ㄎ澹阂馓訌U金融債務。

 ?。┎m報、漏報、謊報或遲報重大風險及風險損失事件,指使編制虛假財務報告,企業賬實嚴重不符。

  第十條  購銷管理方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗匆幎ㄓ喠?、履行合同,未履行或未正確履行職責致使合同標的價格明顯不公允。

 ?。ǘ┪凑_履行合同,或無正當理由放棄應得合同權益。

 ?。ㄈ┻`反規定開展融資性貿易業務或“空轉”“走單”等虛假貿易業務。

 ?。ㄋ模┻`反規定利用關聯交易輸送利益。

 ?。ㄎ澹┪窗匆幎ㄟM行招標或未執行招標結果。

 ?。┻`反規定提供賒銷信用、資質、擔?;蝾A付款項,利用業務預付或物資交易等方式變相融資或投資。

 ?。ㄆ撸┻`反規定開展商品期貨、期權等衍生業務。

 ?。ò耍┪窗匆幎▽湛铐椉皶r追索或采取有效保全措施。

  第十一條  工程承包建設方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗匆幎▽贤瑯说倪M行調查論證或風險分析。

 ?。ǘ┪窗匆幎男袥Q策和審批程序,或未經授權和超越授權投標。

 ?。ㄈ┻`反規定,無合理商業理由以低于成本的報價中標。

 ?。ㄋ模┪窗匆幎男袥Q策和審批程序,擅自簽訂或變更合同。

 ?。ㄎ澹┪窗匆幎ǔ绦驅贤s定進行嚴格審查,存在重大疏漏。

 ?。┕こ桃约芭c工程建設有關的貨物、服務未按規定招標或規避招標。

 ?。ㄆ撸┻`反規定轉包、分包等。

 ?。ò耍┻`反合同約定超計價、超進度付款。 

 ?。ň牛┕こ探M織管理混亂、工程質量不達標、不能按期交付、工程成本嚴重超支的。

  第十二條  資金管理方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┻`反決策和審批程序或超越權限籌集和使用資金。

 ?。ǘ┻`反規定以個人名義留存資金、收支結算、開立銀行賬戶等。

 ?。ㄈ┰O立“小金庫”。

 ?。ㄋ模┻`反規定集資、發行股票或債券、捐贈、擔保、委托理財、拆借資金或開立信用證、辦理銀行票據等。

 ?。ㄎ澹┨摿兄С鎏兹≠Y金。

 ?。┻`反規定超發、濫發職工薪酬福利。

 ?。ㄆ撸┮蜇攧諆瓤厝笔Щ蛭窗凑肇攧諆瓤刂贫葓绦?,發生資金挪用、侵占、盜取、欺詐等。

  第十三條  轉讓產權、上市公司股權、資產等方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗匆幎男袥Q策和審批程序或超越授權范圍轉讓。

 ?。ǘ┴攧諏徲嫼唾Y產評估違反相關規定。

 ?。ㄈ╇[匿應當納入審計、評估范圍的資產,組織提供和披露虛假信息,授意、指使中介機構出具虛假財務審計、資產評估鑒證結果及法律意見書等。

 ?。ㄋ模┪窗聪嚓P規定執行回避制度。

 ?。ㄎ澹┻`反相關規定和公開公平交易原則,低價轉讓企業產權、上市公司股權和資產等。

  第十四條  固定資產投資方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗匆幎ㄟM行可行性研究或風險分析。

 ?。ǘ┪窗匆幎▽彶轫椖扛潘?,嚴重偏離實際。

 ?。ㄈ┪窗匆幎男袥Q策和審批程序擅自投資。

 ?。ㄋ模┵徑椖课窗匆幎ㄕ袠?,干預、規避或操縱招標。

 ?。ㄎ澹┩獠凯h境和項目本身情況發生重大變化,未按規定及時調整投資方案并采取止損措施。

 ?。┥米宰兏こ淘O計、建設內容和追加投資等。

 ?。ㄆ撸╉椖抗芾砘靵y,致使建設嚴重拖期、成本明顯高于同類項目。

  第十五條  投資并購方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗匆幎ㄩ_展盡職調查,或盡職調查未進行風險分析等,存在重大疏漏。

 ?。ǘ┴攧諏徲?、資產評估或估值違反相關規定。

 ?。ㄈ┩顿Y并購過程中授意、指使中介機構或有關單位出具虛假報告。

 ?。ㄋ模┪窗匆幎男袥Q策和審批程序,決策未充分考慮重大風險因素,未制定風險防范預案。

 ?。ㄎ澹┻`反規定以各種形式為其他合資合作方提供墊資,或通過高溢價并購等手段向關聯方輸送利益。

 ?。┩顿Y合同、協議及標的企業公司章程等法律文件中存在有損國有權益的條款,致使對標的企業管理失控。

 ?。ㄆ撸┻`反合同約定提前支付并購價款。

 ?。ò耍┩顿Y并購后未按有關工作方案開展整合,致使對標的企業管理失控。

 ?。ň牛┩顿Y參股后未行使相應股東權利,發生重大變化未及時采取止損措施。

 ?。ㄊ┻`反規定開展非主業投資或境外投資的。

  第十六條  改組改制方面的責任追究情形:

 ?。ㄒ唬┪窗匆幎男袥Q策和審批程序。

 ?。ǘ┪窗匆幎ńM織開展清產核資、財務審計和資產評估。

 ?。ㄈ┕室廪D移、隱匿國有資產或向中介機構提供虛假信息,授意、指使中介機構出具虛假清產核資、財務審計與資產評估等鑒證結果。

 ?。ㄋ模匈Y產以明顯不公允低價折股、出售或無償分給其他單位或個人。

 ?。ㄎ澹┰诎l展混合所有制經濟、實施員工持股計劃、破產重整或清算等改組改制過程中,違反規定,導致發生變相套取、私分國有資產。

 ?。┪窗匆幎ㄊ杖匈Y產轉讓價款。

 ?。ㄆ撸└闹坪蟮墓菊鲁痰确晌募写嬖谟袚p國有權益的條款。

  第十七條  對房屋建筑物、機器設備、運輸設備、原材料、在產品、產成品等實物資產管理不當、不善,造成非正常毀損、報廢、丟失、被盜造成損失的,應當追究有關責任人責任。

  第十八條  其他違反規定,未履行或未正確履行職責造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的責任追究情形。

第三章 資產損失認定

  第十九條  對區屬企業違規經營投資造成的資產損失,在調查核實的基礎上,依據有關規定認定資產損失金額,以及對企業、國家和社會等造成的影響。

  第二十條  資產損失包括直接損失和間接損失。直接損失是與相關人員行為有直接因果關系的損失金額及影響;間接損失是由相關人員行為引發或導致的,除直接損失外、能夠確認計量的其他損失金額及影響。

  第二十一條  企業違規經營投資資產損失50萬元(含)以下為一般資產損失,50萬元以上500萬元(含)以下為較大資產損失,500萬元以上為重大資產損失。涉及違紀違法和犯罪行為查處的損失標準,遵照相關黨內法規和國家法律法規的規定執行。

  第二十二條  對區屬企業違規經營投資資產損失金額及影響的認定依據:

 ?。ㄒ唬┧痉C關、行政機關依法出具的與區屬企業違規經營投資資產損失有關的書面文件。

 ?。ǘ┚哂邢鄳Y質的會計師事務所、稅務師事務所、律師

  事務所、資產評估機構、專業技術鑒定機構等中介機構出具的專項審計、評估或鑒證報告。

 ?。ㄈ┢髽I內部涉及違規經營投資特定事項資產損失的會計

  記錄、內部證明材料或內部綜合研判認定意見書等。

 ?。ㄋ模┛烧J定區屬企業違規經營投資資產損失的其他證據或

  證明材料。

  第二十三條  區屬企業違規經營投資資產損失應當依據有關會計賬簿記錄,按照《企業財務通則》《企業會計準則》及企業內部財會制度核算確認的資產分類分項進行認定,確定區屬企業違規經營投資資產損失金額。

  未在會計賬簿記錄或賬面價值與公允價值相差較大的資產,

  應當按照市價、重置價值等公允價值認定區屬企業違規經營投資

  資產損失金額。

  第二十四條  相關違規經營投資雖尚未形成事實資產損失,但確有證據證明資產損失在可預見未來將發生,且能可靠計量資產損失金額的,經中介機構評估可以認定為或有損失,計入資產損失。

第四章  責任認定

  第二十五條  區屬企業經營管理有關人員任職期間違反規定,未履行或未正確履行職責造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的,應當追究其相應責任。違規經營投資責任根據工作職責劃分為直接責任、主管責任和領導責任。

 ?。ㄒ唬┲苯迂熑问侵赶嚓P人員在其工作職責范圍內,違反規定,未履行或未正確履行職責,對造成的資產損失或其他嚴重不良后果起決定性直接作用時應當承擔的責任。

 ?。ǘ┲鞴茇熑问侵赶嚓P人員在其直接主管(分管)工作職責范圍內,違反規定,未履行或未正確履行職責,對造成的資產損失或其他嚴重不良后果應當承擔的責任。

 ?。ㄈ╊I導責任是指區屬企業主要負責人在其工作職責范圍內,違反規定,未履行或未正確履行職責,對造成的資產損失或其他嚴重不良后果應當承擔的責任。

  第二十六條  企業負責人存在以下情形的,應當承擔直接責任:

 ?。ㄒ唬┍救嘶蚺c他人共同違反國家法律法規、國有資產監管規章制度和企業內部管理規定。

 ?。ǘ┦谝?、指使、強令、縱容、包庇下屬人員違反國家法律法規、國有資產監管規章制度和企業內部管理規定。

 ?。ㄈ┪唇浺幎ǔ绦蚧虺綑嘞?,直接決定、批準、組織實施重大經濟事項。

 ?。ㄋ模┲鞒窒嚓P會議討論或以其他方式研究時,在多數人不同意的情況下,直接決定、批準、組織實施重大經濟事項。

 ?。ㄎ澹从嘘P法律法規制度應作為第一責任人(總負責)的事項、簽訂的有關目標責任事項或應當履行的其他重要職責,授權(委托)其他領導人員決策且決策不當或決策失誤等。

 ?。┢渌麘敵袚苯迂熑蔚男袨?。

  第二十七條  區屬企業有關經營決策機構以集體決策形式作出違規經營投資的決策或實施其他違規經營投資的行為,造成資產損失或其他嚴重不良后果的,應當承擔集體責任,有關成員也應當承擔相應責任。

  第二十八條  區屬企業未建立內控制度或內控制度存在重大缺陷,未建立廉潔風險防控制度或廉潔風險防控制度不落實,造成資產損失或其他嚴重不良后果的,對企業主要負責人和分管負責人比照領導責任和主管責任進行責任認定。

  第二十九條  區屬企業資產損失責任追究中出現責任劃分不清或無法清晰責任情形的,視同內控制度存在重大缺陷,企業分管負責人和主要負責人應當分別承擔主管責任和領導責任。

  第三十條  區屬企業所屬子企業違規經營投資致使發生本條第二款、第三款所列情形的,上級企業經營管理有關人員應當承擔相應的責任。

  上一級企業有關人員應當承擔相應責任的情形包括:

 ?。ㄒ唬┌l生重大資產損失且對企業生產經營、財務狀況產生重大影響的。

 ?。ǘ┒啻伟l生較大、重大資產損失,或造成其他嚴重不良后果的。

  除上一級企業有關人員外,更高層級企業有關人員也應當承擔相應責任的情形包括:

 ?。ㄒ唬┌l生違規違紀違法問題,造成資產損失金額巨大且危及企業生存發展的。

 ?。ǘ┰谝欢〞r期內多家所屬子企業連續集中發生重大資產損失,或造成其他嚴重不良后果的。

  第三十一條  區屬企業違反規定瞞報、漏報或謊報重大資產損失的,對企業主要負責人和分管負責人比照領導責任和主管責任進行責任認定。

  第三十二條  區屬企業未按規定和有關工作職責要求組織開展責任追究工作的,對企業負責人及有關人員比照領導責任、主管責任和直接責任進行責任認定。

  第三十三條  對區屬企業經營管理有關人員經營投資實行重大決策終身責任追究,已調任其他崗位或退休,仍應承擔相應責任,并接受責任追究。

第五章  責任追究處理

  第三十四條  對相關責任人的處理方式包括組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分、移送司法機關等,可以單獨使用,也可以合并使用。

 ?。ㄒ唬┙M織處理。包括批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職等。

 ?。ǘ┛蹨p薪酬??蹨p和追索績效年薪或任期激勵收入,終止或收回其他中長期激勵收益,取消參加中長期激勵資格等。

 ?。ㄈ┙胂拗?。五年直至終身不得擔任區屬企業董事、監事、高級管理人員。

 ?。ㄋ模┘o律處分。由區紀委區監委依法依規辦理。

 ?。ㄎ澹┮扑退痉C關處理。依據國家有關法律規定,移送司法機關查處。

  第三十五條  區屬企業發生資產損失,經過查證核實和責任認定后,除依據有關規定移送紀檢監察機關或司法機關處理外,應當按以下方式處理:

 ?。ㄒ唬┌l生一般資產損失的,對直接責任人和主管責任人給予批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉等處理。同時按照以下標準扣減薪酬:扣減和追索責任認定年度30%—100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年30%—100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪。

  對領導責任人給予批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉等組織處理,同時按照以下標準扣減薪酬:扣減和追索責任認定年度20%—50%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年20%—50%的任期激勵收入并延期支付績效年薪。

 ?。ǘ┌l生較大資產損失的,對直接責任人和主管責任人給予通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、降職等處理,同時按照以下標準扣減薪酬:扣減和追索責任認定年度50%—100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年50%—100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪。

  對領導責任人給予通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位等處理,同時按照以下標準扣減薪酬:扣減和追索責任認定年度30%—70%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年30%—70%的任期激勵收入并延期支付績效年薪。

 ?。ㄈ┌l生重大資產損失的,對直接責任人和主管責任人給予降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理,同時按照以下標準扣減薪酬:扣減和追索責任認定年度100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪。

  對領導責任人給予調離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理,同時按照以下標準扣減薪酬:扣減和追索責任認定年度70%—100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年70%—100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪。

  第三十六條  區屬企業所屬子企業發生資產損失,按照本辦法應當追究區屬企業有關人員責任時,對相關責任人給予通報批評、誡勉、停職、調離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理,同時按照以下標準扣減薪酬:扣減和追索責任認定年度30%—100%的績效年薪、扣減和追索責任認定年度(含)前三年30%—100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪。

  第三十七條  對承擔集體責任的區屬企業有關經營決策機構,給予批評教育、責令書面檢查、通報批評等處理;對造成資產損失金額巨大且危及企業生存發展的,或造成其他特別嚴重不良后果的,按照規定程序予以改組。

  第三十八條  責任認定年度是指責任追究處理年度。有關責任人在責任追究處理年度無任職或任職不滿全年的,按照最近一個完整任職年度執行;若無完整任職年度的,參照處理前實際任職月度(不超過12個月)執行。

  第三十九條  對同一事件、同一責任人的薪酬扣減和追索,按照黨紀處分、政務處分、責任追究等扣減薪酬處理的最高標準執行,但不合并使用。

  第四十條  相關責任人受到誡勉處理的,6個月內不得提拔、重用;受到調離工作崗位、改任非領導職務處理的,1年內不得提拔;受到降職處理的,2年內不得提拔;受到責令辭職、免職處理的,1年內不安排職務,2年內不得擔任高于原任職務層級的職務;同時受到紀律處分的,按照影響期長的規定執行。

  第四十一條  區屬企業經營管理有關人員違規經營投資未造成資產損失,但造成其他嚴重不良后果的,經過查證核實和責任認定后,對相關責任人參照本辦法予以處理。

  第四十二條  有下列情形之一的,應當對相關責任人從重或加重處理:

 ?。ㄒ唬┵Y產損失頻繁發生、金額巨大、后果嚴重的。

 ?。ǘ医恢?、頂風違規、影響惡劣的。

 ?。ㄈ娖?、唆使他人違規造成資產損失或其他嚴重不良后果的。

 ?。ㄋ模┪醇皶r采取措施或措施不力導致資產損失或其他嚴重不良后果擴大的。

 ?。ㄎ澹┎m報、漏報或謊報資產損失的。

 ?。┚懿慌浜匣蚋蓴_、抵制責任追究工作的。

 ?。ㄆ撸┢渌麘攺闹鼗蚣又靥幚淼?。

  第四十三條  對區屬企業經營管理有關人員在企業改革發展中所出現的失誤,不屬于有令不行、有禁不止、不當謀利、主觀故意、獨斷專行等的,根據有關規定和程序予以容錯。有下列情形之一的,可以對違規經營投資相關責任人從輕或減輕處理:

 ?。ㄒ唬┣楣澼p微的。

 ?。ǘ┮源龠M企業改革發展穩定或履行企業經濟責任、政治責任、社會責任為目標,且個人沒有謀取私利的。

 ?。ㄈh和國家方針政策、黨章黨規黨紀、國家法律法規、地方性法規和規章等沒有明確限制或禁止的。

 ?。ㄋ模┨幹猛话l事件或緊急情況下,個人或少數人決策,事后及時履行報告程序并得到追認,且不存在故意或重大過失的。

 ?。ㄎ澹┘皶r采取有效措施減少、挽回資產損失并消除不良影響的。

 ?。┲鲃臃从迟Y產損失情況,積極配合責任追究工作的,或主動檢舉其他造成資產損失相關人員,查證屬實的。

 ?。ㄆ撸┢渌梢詮妮p或減輕處理的。

  第四十四條  對于違規經營投資有關責任人應當給予批評教育、責令書面檢查、通報批評或誡勉處理,但是具有本辦法第四十三條規定的情形之一的,可以免除處理。

  第四十五條  對違規經營投資有關責任人減輕或免除處理,須由作出處理決定的上一級企業或區國資委批準。

  第四十六條  相關責任人在責任認定年度已不在本企業領取績效年薪的,按離職前一年度全部績效年薪及前三年任期激勵收入總和計算,參照本辦法有關規定追索扣回其薪酬。

  第四十七條  對違反規定,未履行或未正確履行職責造成國有資產損失或其他嚴重不良后果的區屬企業董事、監事以及其他有關人員,依照國家法律法規、有關規章制度和本辦法等對其進行相應處理。

第六章 責任追究工作職責

  第四十八條  區國資委和區屬企業原則上按照國有資本出資關系和干部管理權限,組織開展責任追究工作。

  第四十九條  區國資委在責任追究工作中的主要職責:

 ?。ㄒ唬┭芯恐贫▍^屬企業責任追究有關制度。

 ?。ǘ┙M織開展區屬企業發生的重大資產損失或產生嚴重不良后果的較大資產損失,以及涉及區屬企業負責人的責任追究工作。

 ?。ㄈ┱J為有必要直接組織開展的區屬企業及其所屬子企業責任追究工作。

 ?。ㄋ模^屬企業存在的共性問題進行專項核查。

 ?。ㄎ澹π枰獏^屬企業整改的問題,督促企業落實有關整改工作要求。

 ?。┲笇?、監督和檢查區屬企業責任追究相關工作。

 ?。ㄆ撸┢渌嘘P責任追究工作。

  第五十條  區國資委內設專門責任追究機構或指定的責任追究主管部門,受理有關方面按規定程序移交的區屬企業及其所屬子企業違規經營投資的有關問題和線索,初步核實后進行分類處置,并采取督辦、聯合核查、專項核查等方式組織開展有關核查工作,認定相關人員責任,研究提出處理的意見建議,督促企業整改落實。

  第五十一條  區屬企業在責任追究工作中的主要職責:

 ?。ㄒ唬┭芯恐贫ū酒髽I責任追究有關制度。

 ?。ǘ┙M織開展本級企業發生的一般或較大資產損失,子企業發生的重大資產損失或產生嚴重不良后果的較大資產損失,以及涉及子企業負責人的責任追究工作。

 ?。ㄈ┱J為有必要直接組織開展的所屬子企業責任追究工作。

 ?。ㄋ模┲笇?、監督和檢查所屬子企業責任追究相關工作。

 ?。ㄎ澹┌凑諈^國資委要求組織開展有關責任追究工作。

 ?。┢渌嘘P責任追究工作。

  第五十二條  區屬企業應當明確相應的職能部門或機構,負責組織開展責任追究工作,并做好與企業紀檢監察機關的協同配合。

  第五十三條  區屬企業應當建立責任追究工作報告制度,對較大和重大違規經營投資的問題和線索,及時向區國資委書面報告,并按照有關工作要求定期報送責任追究工作開展情況。

  第五十四條  區屬企業未按規定和有關工作職責要求組織開展責任追究工作的,區國資委依據相關規定,對有關區屬企業負責人進行責任追究。

  第五十五條  區國資委和區屬企業有關人員,對企業違規經營投資等重大違規違紀違法問題,存在應當發現而未發現或發現后敷衍不追、隱匿不報、查處不力等失職瀆職行為的,嚴格依紀依規追究紀律責任;涉嫌犯罪的,移送國家監察機關或司法機關查處。

第七章 責任追究工作程序

  第五十六條  開展區屬企業責任追究工作一般應當遵循受理、初步核實、分類處置、核查、處理和整改等程序。

  第五十七條  受理有關方面按規定程序移交的違規經營投資問題和線索,并進行有關證據、材料的收集、整理和分析工作。

  第五十八條  區國資委專門責任追究機構或指定的責任追究主管部門受理下列企業違規經營投資的問題和線索:

 ?。ㄒ唬﹪匈Y產監督管理工作中發現的。

 ?。ǘ徲?、巡視、紀檢監察以及其他有關部門移交的。

 ?。ㄈ﹨^屬企業報告的。

 ?。ㄋ模┢渌嘘P違規經營投資的問題和線索。

  第五十九條  對受理的違規經營投資問題和線索,及相關證據、材料進行必要的初步核實工作。

  第六十條  初步核實的主要工作內容包括:

 ?。ㄒ唬┵Y產損失及其他嚴重不良后果的情況。

 ?。ǘ┻`規違紀違法的情況。

 ?。ㄈ┦欠駥儆谪熑巫肪糠秶?。

 ?。ㄋ模┯嘘P方面的處理建議和要求等。

  第六十一條  初步核實的工作一般應于30個工作日內完成,根據工作需要可以適當延長。

  第六十二條  根據初步核實情況,對確有違規違紀違法事實的,按照規定的職責權限和程序進行分類處置。

  第六十三條 分類處置的主要工作內容包括:

 ?。ㄒ唬儆趨^國資委責任追究職責范圍的,由區國資委專門責任追究機構或指定的責任追究主管部門組織實施核查工作。

 ?。ǘ儆趨^屬企業責任追究職責范圍的,移交和督促相關區屬企業進行責任追究。

 ?。ㄈ┥婕皡^管干部的違規經營投資問題線索,移送區紀委區監委。

 ?。ㄋ模儆谄渌嘘P部門責任追究職責范圍的,移送有關部門。

 ?。ㄎ澹┥嫦舆`紀職務違法職務犯罪的問題線索,移送區紀委區監委。

 ?。┥嫦臃缸锏膯栴}線索,移送司法機關。

  第六十四條  區國資委對違規經營投資事項及時組織開展核查工作,核實責任追究情形,確定資產損失程度,查清資產損失原因,認定相關人員責任等。

  第六十五條  結合區屬企業減少或挽回資產損失工作進展情況,可以適時啟動責任追究工作。

  第六十六條  核查工作可以采取以下工作措施核查取證:

 ?。ㄒ唬┡c被核查事項有關的人員談話,形成核查談話記錄,并要求有關人員作出書面說明。

 ?。ǘ┎殚?、復制被核查企業的有關文件、會議紀要(記錄)、資料和賬簿、原始憑證等相關材料。

 ?。ㄈ嵉睾瞬槠髽I實物資產等。

 ?。ㄋ模┪芯哂邢鄳Y質的專業機構對有關問題進行審計、評估或鑒證等。

 ?。ㄎ澹┢渌匾墓ぷ鞔胧?。

  第六十七條  在核查期間,對相關責任人未支付或兌現的績效年薪、任期激勵收入等均應暫停支付或兌現;對有可能影響核查工作順利開展的相關責任人,可視情況采取停職、調離工作崗位、免職等措施。

  第六十八條  在重大違規經營投資事項核查工作中,對確有工作需要的,負責核查的部門可請紀檢監察機關提供必要支持。

  第六十九條  核查工作一般應于6個月內完成,根據工作需要可以適當延長。

  第七十條  核查工作結束后,一般應當聽取企業和相關責任人關于核查工作結果的意見,形成資產損失情況核查報告和責任認定報告。

  第七十一條  區國資委根據核查工作結果,按照干部管理權限和相關程序對相關責任人追究處理,形成處理決定,送達有關企業及被處理人,并對有關企業提出整改要求。

  第七十二條  被處理人對處理決定有異議的,可以在處理決定送達之日起20個工作日內,提出書面申訴,并提供相關證明材料。申訴期間不停止原處理決定的執行。

  第七十三條  區國資委或區屬企業作出處理決定的,被處理人向作出該處理決定的單位申訴;區屬企業所屬子企業作出處理決定的,向上一級企業申訴。

  第七十四條  區國資委和企業應當自受理申訴之日起30個工作日內復核,作出維持、撤銷或變更原處理決定的復核決定,并以適當形式告知申訴人及其所在企業。

  第七十五條  區屬企業應當按照整改要求,認真總結吸取教訓,制定和落實整改措施,優化業務流程,完善內控體系,堵塞經營管理漏洞,建立健全防范經營投資風險的長效機制。

  第七十六條  區屬企業應在收到處理決定之日起60個工作日內,向區國資委報送整改報告及相關材料。

  第七十七條  區國資委和區屬企業應當按照國家有關信息公開規定,逐步向社會公開違規經營投資核查處理情況和有關整改情況等,接受社會監督。

  第七十八條  積極運用信息化手段開展責任追究工作,推進相關數據信息的報送、歸集、共享和綜合利用,逐步建立違規經營投資損失和責任追究工作信息報送系統、區屬企業禁入限制人員信息查詢系統等,加大信息化手段在發現問題線索、專項核查、責任追究等方面的運用力度。

第八章 附則

  第七十九條  區屬企業應根據本辦法,結合本企業實際情況,細化責任追究的范圍、資產損失程度劃分標準等,研究制定本企業及所屬各級子企業責任追究相關制度規定,并報區國資委備案。    

  第八十條  區屬國有參股企業責任追究工作,可參照本辦法向國有參股企業股東會提請開展責任追究工作。

  第八十一條  對發生生產安全、環境污染責任事故和不穩定事件的,按照國家有關規定另行處理。

  第八十二條  本區區級黨政機關及人民團體所屬的國有企業責任追究工作,由其監管部門參照本辦法制定具體管理辦法,并加強監督指導。

  第八十三條  區屬集體企業參照本辦法執行。

  第八十四條  本辦法由區國資委負責解釋,自印發之日起施行。我區現行企業責任追究的有關規定,凡與本辦法不一致的,按本辦法執行。


責任編輯:王文文
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